浅析我国破产法在实践中存在的问题

刘亚利


　　随着我国改革开放的进一步以展,特别是市场经济体制的确立和深化之后,我国社会和经济发生了重大而深刻的变化,现行《破产法》的局限性及其缺陷日益显现出来,所有这些都迫切要求我国破产法律制度进一步完善。目前,我国《破产法》的修订工作正在紧锣密鼓的进行,这项修改工作势必面临着诸多难题有待解决,鉴于破产法理论的浩瀚、中国破产实践问题的复杂性和笔者的能力,本文仅拟从我国应建立统一破产法典、完善破产企业职工安置和救济制度、建立自然人破产程序三个方面来对我国破产法律制度的完善作一探讨。
　　一、现行破产规范的特点和建立统一破产法典的必要性
　　我国现行破产规范主要是《破产法》及《民事诉讼法》中第19章“企业法人破产还债程序",另外还包括其他一些法律法规。由此不难看出，我国破产法的立法体例零乱,没有一部统一的、完整的破产法典。破产法律制度是市场经济法律体系中的重要制度,廖廖几十个条文已远远不能适应今日中国经济发展之趋势。且从内容上来看,我国现行破产规范具有以下几个特点：
　　(一)、对全民所有制企业和其他企业法人分别立法,适用破产制度上有不平等性
　　现行《破产法》仅仅以全民所有制企业为适用对象[见该法第二条],而《民事诉讼法》中第19章“企业法人破产还债程序,,又没有规定究竟适用何种性质的企业法人,通说认为《民事诉讼法》之规定实际适用于非全民所有制企业。〔(1)见赵万一主编高等学校法学教材《商法学》第463页,中国法制出版社1999年6月第1版〕而且在破产原因上两部法律规定亦有不同之处。这种做法,不仅限制了破产制度的适用范围,而且也不符合市场经济公平竞争的基本精神。
　　(二)、现有破产规范渗透着计划经济因素,政府干预迹象明显。
　　由于历史原因,我国现行破产规范无论从破产程序的启动,还是破产程序的进行,以至破产程序的终止,都渗透了政府干预的内容,例如《破产法》第8条第一款规定“债务人经其上级主管部门同意后,可以申请宣告破产"。第17条规定:“企业债权人申请破产的,在人民法院受理案件的三个月内,被申请破产企业的上级主管部门可以申请对该企业进行整顿,整顿的期限不超过两年",同时第20条规定了破产整顿由上级主管部门主持。第24条规定了清算组成员由人民法院从上级主管部门、政府财政部门等有关部门和专业人员中指定,第42条规定了对破产负有主要责任的法定代表人给予行政处分,破产企业上级主管部门对企业破产负有主要责任的,对该上级主管部门的领导人给予行政处分等等。对破产程序进行适度干预是必要的,“有利于保护正当的社会竞争"〔见(1)第464页〕,但负面影响却是使得破产实践中司法独立难以真正实现。
　　(三)和解与整顿制度只能适用于全民所有制企业
　　适用破产程序,使债务人论为破产人,不利于债务人的复苏,对债
权人也有相应的损失,同时还给社会经济和社会生活带来负面影响。为此我国破产规范中设立了和解与整顿制度作为破产开始后宣告破产前,可由当事人选择的一种程序。然而,这一制度仅在《破产法》中得以体现,显然只能适用于全民所有制企业,对非全民所有制企业法人尚无法适用,带有明显的计划经济色彩。
　　综上所述,笔者认为破产法是调整市场经济有序运行的重要法律制度,它关系着债权人与债务人利益的均衡,关系着经济运行的秩序化,关系着社会的安全与稳定,并一步推动着我国市场经济体制的确立和深化。由于现行破产规范的不统一、不完善,不健全,与我国市场经济建设和发展不相适应,因而建立统一破产法典迫在眉睫。首先,破产法之适用范围不应以所有制为界限,各类企业及自然人应适用统一破产法典。其次,要消除已府干预因素,将“上级部门,,从破产法律关系中予以剔除,从而仅得破产程序中司法得以真正独立。所以立法者应对破产实践所可能涉及的法律关系设计相应的条文予以调整,做到全面、完整、具体、公平、可操作性强。亦应在总结已有的破产实践经验基础上,尽量吸收借鉴市场经济发达国家先进的立法经验。
　　一、加快与破产相配套的法律法规和制度建设,尽快制定符合
　　我国国情的破产企业职工安置和救济制度破产程序的正常运作需要具备必要的条件,需要形成破产法赖以存在并发挥作用的宏观环境。通过市场主体法的建设与完善,塑造真正意义上的市场竞争主体在市场经济“优胜劣汰"的竞争机制下获得发展,为破产法的正常运作创造条件。综观我国破产实践,虽然破产企业在数量上在逐年增加,而且已经涉及到许多大中型企业,然而由于与破产相配套的法律法规和制度建设的不完善,导致了企业破产实施中存在众多阻碍,反映相对突出的就是破产企业职工安置与救济问题。我国《企业破产法》第4条规定:“国家通过各种途经妥善安排破产企业职工重新就业,并保障他们重新就业前的基本生活需要。"1994年国务院在《关于在若干城市试行国有企业破产有关问题的通知》中也特别强调“实施企业破产必须首先安置好破产企业职工",并且规定:“企业破产时,企业依法取得的土地使用权,应当以拍卖或者招标方式为主依法转让,转让所得首先用于企业职工的安置”;“处置企业土地使用权所得不足以安置破产企业职工的,不足部分应当从其他破产财产所得中拨付"。虽然国家法律和政府政策对破产企业职工的安置和救济作了特别的调整和倾斜,然而,破产企业职工因企业实施破产而上访、拦阻、静坐示威等事件却屡有发生。究其原因,既有传统观念的束缚,旧体制的制约,社会保障的制约,生产结构的制约,也有法律法规不健全的制约。
　　笔者认为,在我国现阶段,破产企业职工的安置与救济是一个急待解决的问题。对于破产企业职工应当给于一个相对的过渡期,以期其心理适应,避免引发群体不满,从而导致社会不安定。但也不能事事由政府和企业大包大揽,导致职工游离于企业破产后果的承受主体之外,史使得职工无力适应市场经济激烈的竞争,严重的会导致破产约束机制的软化和松驰。因为在传统体制下,国有企业职工的生活保障由政府包下来,并不是社会保障制度而是一种类似于“高福利"的政策,显然这种“高福利"的政策与市场经济运行的需求是不相适应的,“高福利”政策在我国现阶段逐渐被社会保障制度替代是一种必然趋势。所以在现行社会保障制度与破产法正常实施要求尚存不小差距的情况下,面对企业破产中诸如职工失业、医疗、养老、工伤、住房等一系列问题时,应尽快建立符合我国国情的破产企业职工安置与救济制度,纳入到破产规范当中,在现有社会保障和社会救济制度的建设基础上,为破产企业职工提供尽可能的社会保障,以保持社会在有序运行中的稳定,也为我国破产规范的顺利实施解除后顾之忧。
中国政府 法兰西共和国政府


中华人民共和国政府和法兰西共和国政府海运协定


　　中华人民共和国政府和法兰西共和国政府，为了发展两国之间的友好关系和加强海运业务合作，按照平等互利的原则，达成协议如下：

　　第一条
　　缔约双方同意悬挂中华人民共和国国旗或法兰西共和国国旗的商船在国际通商港口经营两国之间或两国任何一方对第三国之间的货物和旅客运输。
　　经缔约双方航运主管当局同意，缔约一方航运企业经营的，悬挂第三国国旗的商船，可进行两国之间或两国对第三国之间的运输。

　　第二条
　　缔约一方在其国际通商港口，对悬挂缔约另一方国旗的船舶，在征收港口捐税，履行海关、检疫和港口手续以及进港、使用港口、为船舶、船员、以及有关旅客、货物运输方面提供一切便利，保证给予最惠国待遇。

　　第三条
　　本协定的规定不适用于沿海航行和缔约任何一方对本国船舶合法保留的引水、捕鱼等活动。
　　但缔约一方的商船，为了卸下从国外运来的货物和旅客或装载货物和旅客运往国外，而由缔约另一方的一个港口驶往另一个港口，均不作为沿海航行。
　　第四条
　　本协定第一条所指缔约双方中如有一方的商船在另一方领海或港口发生海难或遭遇其它危险时，另一方对遇难船舶、船员以及旅客和货物应给予一切可能的救助和保护。在收费方面，不应有任何歧视。

　　第五条
　　缔约任何一方应承认由缔约另一方主管当局按自已法律和规定制订和颁发的船舶国籍证书以及其他随船舶文件和证书。

　　第六条
　　缔约一方应承认缔约另一方主管当局颁发的船舶吨位证书。
　　缔约双方相互沟通各自主管当局使用的船舶吨位规定。
　　由于丈量方法不同而导致明显的吨位差别时，缔约双方的主管当局将共同商定一种解决上述问题的调整方式。

　　第七条
　　缔约任何一方应承认缔约另一方主管当局颁发的海员身份证。中华人民共和国方面颁发的是：“海员证”，法兰西共和国方面颁发的是：“海员职业证书”。

　　第八条
　　持有本协定第七条所指身份证并属于向港口当局提交的船员名册中的人员，在船舶停港期间，可按缔约另一方现行法律和规定登岸和在港口所在的城镇居留，在上岸和回船时，须按有关规定接受检查。

　　第九条
　　一、　持有本协定第七条所指的缔约一方的身份证，但未列入全体船员名册的人员，在得到登船命令和其所持身份证被对方签证后，可以在对方国土上通行，以便到停泊在对方港口内的船上任职。
　　上述签证由缔约各方主管当局以最短期限签发。签证的有效期，将由缔约各方主管当局决定。
　　二、　持有第七条所指的身份证的船员，由于健康、公差或出于对方地方当局认为可行的理由，而在对方港口登岸时，该地方当局将准许有关船员在当地居留（在住院的情况下），返回本国或前往另一个登船港口。
　　三、　因航行的需要，缔约一方准许在其港内的缔约另一方船长或由船长指定的船员会见本国的使领馆代表或者拥有或租用此船舶的公司代表。

　　第十条
　　本协定第一条所指商船在缔约另一方港内的费用，均依照缔约另一方现行法令规章予以征收。

　　第十一条
　　缔约双方同意，由缔约双方主管当局各自指定的专门代表，在一方要求下，和在双方商定的日期、地点、在缔约双方国家里轮流进行会晤，解决在执行本协定时可能出现的各种问题，如：
　　一、　本协定规定的两国海运船舶的活动水平；
　　二、　两国海运船舶活动中的运价情况和其他情况。
　　上述问题双方同意按照平等互利的原则解决。

　　第十二条
　　本协定的规定不适用于缔约一方为同其他国家组成关税同盟或其他任何类似机构而向其提供的或可能提供的优惠、特权和豁免。

　　第十三条
　　本协定中未规定的事项，应按缔约双方各自的国内法处理。

　　第十四条
　　本协定自缔约双方履行各自的法律手续并相互通知后的下一个月的第一天起生效。
　　本协定的有效期限不定。如缔约任何一方愿终止本协定，应在六个月前以书面预先通知对方，否则，本协定将始终有效。
　　本协定于一九七五年九月二十八日在北京签订，共两份，每份都用中文和法文写成，两种文本具有同等效力。
　　　　　　　中华人民共和国政府　　　　　　　　　　法兰西共和国政府
　　　　　　　　　代　　表　　　　　　　　　　　　　　　代　　表
　　　　　　　　　于　　眉　　　　　　　　　　　　　　　让·沙邦
　　　　　　　　（签字）　　　　　　　　　　　　　　　　（签字）
　　注：一九七七年一月十九日法国外长照会我外长，通知法国已完成为使协定生效的法律手续。我外长一九七七年四月八日照会法外长，通知我完成为使协定生效的法律手续。本协定于一九七七年五月一日起生效。

附：

法兰西共和国政府代表团让·沙邦团长阁下
团长先生：
　　我谨代表中华人民共和国政府确认，我们双方就今天签署的中华人民共和国政府和法兰西共和国政府海运协定中的有关问题，达成协议如下：
　　缔约任何一方的航运企业，在缔约另一方从事本协定范围内的货物和旅客的运输活动所获得的收入和收益，自本协定生效之日起免付一切税捐。
　　上述内容如蒙您复函确认，本函和您的复函即成为中华人民共和国政府和法兰西共和国政府海运协定的组成部份。
　　顺致崇高的敬意
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中华人民共和国政府代表团团长
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　于　　　眉　（签　字）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九七五年九月二十八日　

于北京中华人民共和国政府代表团于眉团长阁下
团长先生：
　　我荣幸地收到阁下一九七五年九月二十八日来函，内容如下：
　　“我谨代表中华人民共和国政府确认，我们双方就今天签署的中华人民共和国政府和法兰西共和国政府海运协定中的有关问题，达成协议如下：
　　缔约任何一方的航运企业，在缔约另一方从事本协定范围内的货物和旅客的运输活动所获得的收入和收益，自本协定生效之日起免付一切税捐。
　　上述内容如蒙您复函确认，本函和您的复函即成为中华人民共和国政府和法兰西共和国政府海运协定的组成部份。”
　　我谨代表法兰西共和国政府确认，同意上述来函内容。
　　顺致崇高的敬意
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　法兰西共和国政府代表团团长
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　让·沙邦　（签字）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九七五年九月二十八日　
于北京中华人民共和国政府代表团于眉团长阁下
团长先生：
　　我谨代表法兰西共和国政府确认，我们双方就今天签署的法兰西共和国政府和中华人民共和国政府海运协定第十一条有关问题达成协议如下：
　　双方尽力增加两国船舶在两国间运输中的份额，并逐步达到双方在各种货物运输中的平等利益。
　　缔约任何一方的航运企业，在从事缔约另一方和第三国间的货物运输方面，双方应积极支持和配合。
　　上述内容如蒙您复函确认，本函和您的复函即成为法兰西共和国政府和中华人民共和国政府海运协定的组成部份。
　　顺致崇高的敬意　　　　　　　　　　　　　　　　　
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　法兰西共和国政府代表团团长
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　让·沙邦　（签　字）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九七五年九月二十八日　

于北京法兰西共和国政府代表团让·沙邦团长阁下
团长先生：
　　我荣幸地收到阁下一九七五年九月二十八日来函，内容如下：
　　“我谨代表法兰西共和国政府确认，我们双方就今天签署的法兰西共和国政府和中华人民共和国政府海运协定第十一条有关问题达成协议如下：
　　双方尽力增加两国船舶在两国间运输中的份额，并逐步达到双方在各种货物运输中的平等利益。
　　缔约任何一方的航运企业，在从事缔约另一方和第三国间的货物运输方面，双方应积极支持和配合。
　　上述内容如蒙您复函确认，本函和您的复函即成为法兰西共和国政府和中华人民共和国政府海运协定的组成部份。”
　　我谨代表中华人民共和国政府确认，同意上述来函内容。
　　顺致崇高的敬意
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中华人民共和国政府代表团团长
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　于　　眉　（签字）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一九七五年九月二十日　于北京